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colher entre três métodos para o cálculo dos requisitos de Método padrão (TSA) e método padrão alternativo (ASA)
capital para o risco operacional de crescente sofisticação e Estes métodos incorporam os seguintes princípios:
sensibilidade ao risco .
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 Segmentação da atividade bancária em 8 linhas de
Crescente sofisticação e sensibilidade ao risco negócio;

Método do indicador Método padrão Método de medição  Para cada linha de negócios é identificado um indica-
básico (BIA) (TSA) avançada (AMA)
dor relevante (por exemplo, a parcela das receita bruta
O acordo de Basileia pretende encorajar as instituições a evo- anual nos últimos três anos, correspondente a essa
luírem gradualmente do método mais simples (BIA) para o linha de negócio) que serve de base para o cálculo do
método mais complexo (AMA). No entanto, a implementação risco operacional;
do método AMA está dependente de aprovação pela autorida-  Para cada linha de negócio, é calculado um requisito
de de supervisão. de capital, multiplicando o indicador relevante por um

fator de risco (b), o qual reflete a experiência histórica
de perda de risco operacional (para essa linha de ne-
Método do indicador básico (BIA)
gócio);
O método mais simples é o método do indicador básico (BIA).
No BIA o requisito de fundos próprios é calculado com base  Os requisitos de capital correspondem ao somatório
numa percentagem fixa (∝ = alfa) que foi fixada em 15% dos requisitos de cada linha de negócio.
sobre as receitas brutas (média dos últimos três anos, sem Fatores de risco ()
considerar os valores negativos), que compreendem, nomea- Linhas de negócios
damente, juros, comissões, resultados de operações financei- 1º nível 2º nível 
ras e outros rendimentos, sendo as perdas e os ganhos exce- Corporate finance; Municipal /Govern-
cionais excluídos, conforme se evidencia a seguir: Corporatefinance ment Finance; Merchant Banking; Adviso-
ry Services
A formação do indicador Receitas Brutas – método BIA Sales; Market Making; Proprietary Posi-
Tradingand Sales tions; Treasury 18%
(operações por conta própria)
Margem Financeira
+ AgencyServices (serviços de custódia e Custody, CorporateAgency; Corporate 15%
Trust
agentepagador)
Rendimentos de PaymentandSetllement (serviços de
instrumentos de capital pagamento e liquidação) ExternalClients 18%
+ RetailBrokerage (corretagem – retalho) RetailBrokerage (operações por conta de 12%
terceiros)
Comissões líquidas
CommercialBanking (banca comercial) tailBrokerage
+
RetailBanking (banca de retalho) Retail Banking; Private Banking; Card 12%
Res. ativos e passivos finan- Services
ceiros ao justo valor
AssetManegement (gestão de ativos) Discretionary /Non DiscretionaryFund 12%
+
Outros rendimentos Assim, o cálculo dos requisitos de fundos próprios é dado
de exploração
pela seguinte expressão:
=
Receitas Brutas
KTSA = Σ GI β

Trata-se de uma abordagem top-down, que se limita a calcu- Sendo:
lar os requisitos de fundos próprios como percentagem sobre KTSA – requisitos de fundos próprios (segundo método padrão)
um indicador de atividade, como é o caso das receitas brutas. GI - indicador (receitas brutas) da linha de negócio i
Para este método não existem critérios de elegibilidade espe- β - percentagem, previamente definida, relacionando o nível
cíficos. de requisitos de capital com o indicador relevante, para cada
linha de negócio.
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7 Em março de 2016, o Comité de Supervisão Bancária de Basileia colocou em consulta
pública (até 3 de junho de 2016) o documento «StandardisedMeasurementApproach for
operationalrisk» sobre a reformulação das metodologias de determinação de fundos próprios Existe um método alternativo ao método padrão, designado
para cobertura do risco operacional, que no essencial, configuram alterações significativas às
metodologias apresentadas. por método padrão alternativo (ASA). A diferença fundamen-