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tal é que nas linhas de negócio, banca de retalho e banca tuição, responsável pelo desenvolvimento e implemen-
comercial, o indicador relevante é o volume de negócios tação do quadro concetual de gestão do risco operaci-
(loans e advances) que é multiplicado por um fator fixo de onal. O sistema interno de medição deve estar integra-
3,5%. do nos processos correntes de gestão de risco das
instituições
Para aceder ao método padrão, as instituições devem:  Devem existir sistemas de reporte, aos diversos níveis
hierárquicos, de exposições ao risco operacional;
 Possuir um sistema de gestão de risco operacional  O sistema de gestão de risco operacional deve estar
com clarificação das responsabilidades atribuídas à adequadamente documentado.
função de gestão desse risco;
 Identificar informações relevantes sobre risco operaci- Critérios específicos de elegibilidade de natureza quantitativa:
onal (incluindo perdas materiais por linha de negócio);
 Implementar sistemas de reporte, aos diversos níveis O Acordo não identifica nem recomenda metodologias de
hierárquicos, de exposições ao risco operacional determinação quantitativa das medidas de risco operacional.
(incluindo informação sobre perdas operacionais mate- No entanto, estipula que as instituições devem demonstrar
riais); que os métodos utilizados:
 Garantir que o sistema de gestão de risco operacional
está adequadamente documentado (políticas, contro-  Captam os eventos de perda potencialmente gravosos;
los e procedimentos internos);  Geram uma medida de risco operacional com uma
 Assegurar que o sistema de avaliação de risco opera- robustez comparável à do método IRB para risco de
cional está sujeito a revisão regular pelos auditores crédito.
externos e supervisores e também pelos auditores
internos. Os requisitos de fundos próprios dizem respeito essencial-
mente às perdas não esperadas, partindo-se do pressuposto
Métodos de avaliação avançada (AMA) de que as perdas esperadas devem ser cobertas por gastos
do próprio exercício, ou seja, pelo provisionamento. No caso
Através dos métodos de avaliação avançada (AMA) as autori- das perdas esperadas não serem cobertas por gastos do
dades de supervisão admitem que as instituições possam exercício, devem igualmente serem consideradas nos requisi-
utilizar os seus próprios sistemas de medição de risco para tos dos fundos próprios. As perdas esperadas, regra geral,
calcular os requisitos de fundos próprios para risco operacio- são de montante reduzido e portanto passíveis de provisiona-
nal. mento. As perdas não esperadas são as que atingem montan-
tes bastante elevados e raras de acontecerem e, por essa
A elegibilidade para a utilização destes métodos está, contu- razão, devem ser cobertas por fundos próprios.
do, sujeita ao cumprimento de critérios específicos, qualitati-
vos e quantitativos, e nomeadamente a existência de valores Conforme referido, o método de avaliação avançada tem cor-
históricos de perdas para um horizonte de 5 anos. De igual respondência com a abordagem bottom-up, ou seja:
modo, os métodos de medição avançada estão sujeitos a um
período de avaliação inicial, pelas autoridades de supervisão,  as atividades da instituição são classificadas em cate-
antes da sua aceitação para a determinação do capital regu- gorias, por exemplo, banca de retalho, corretagem,
lamentar. meios de pagamento, etc..
 os indicadores relevantes (EI) são definidos para cada
Além dos critérios genéricos de elegibilidade, idênticos aos do categoria: receita bruta, número de transações, volume
método padrão, já referidos, há que considerar critérios espe- de crédito, etc.
cíficos, a saber:  as probabilidade de um evento de perda acontecer (PE
ou probabilidade de evento de perda) é calculada para
Critérios específicos de elegibilidade de natureza qualitativa: cada tipo de atividade em função de dados internos ou,
eventualmente, com recurso a dados externos;
 Deve existir uma função de gestão de risco operacio-  A severidade da perda é estimada (LGE ou lossgivene-
nal independente na estrutura organizacional da insti- vent);